Betreff
Berichtspflicht des Bürgermeisters über den Haushaltsvollzug 2024 - gem. § 20 GemHVO-Doppik M-V -
Vorlage
01-IV 2024-108
Art
InfoVorlage • StV Wolgast

Begründung:

 

Auf der Grundlage der Gemeindehaushaltsverordnung-Doppik (GemHVO-Doppik) zuletzt geändert durch Artikel 13 der Verordnung vom 9. April 2020 (GVOBl. M-V S. 166, 181) ist im § 20 GemHVO-Doppik eine Berichtspflicht des/der Bürgermeisters/in geregelt.

„§ 20 GemHVO-Doppik - Berichtspflicht

Der Bürgermeister hat die Gemeindevertretung oder einen von ihr bestimmten Ausschuss spätestens zum 30. Juni des Haushaltsjahres über den Haushaltsvollzug einschließlich der Erreichung der Finanz- und Leistungsziele zu unterrichten.“

 

Aufbauend auf § 19 GemHVO-Doppik, der die laufende (verwaltungsinterne) Überwachung des Haushalts­vollzuges regelt, bestimmt § 20 GemHVO-Doppik eine Unterrichtungspflicht gegenüber der Stadt-/ Gemeinde­vertretung. Ziel ist es, die Stadt-/ Gemeindevertreter/innen über die Umsetzung des in der Haushaltssatzung zum Ausdruck kommenden politischen Willens zu unterrichten und die zukünftige Entscheidungsfindung zu unterstützen.

Die Berichterstattung hat per 30. Juni des Jahres zu erfolgen. D.h. die Unterrichtung ist demzufolge in der Sitzung des zuständigen Ausschusses bzw. der Stadt-/ Gemeindevertretung bis zum 30.06. vorzunehmen.

 

Diesen Forderungen wird mit dieser Info-Vorlage entsprochen.

 

Als erklärende Anlagen sind beigefügt:

       Muster 12 bzw. 12 a aus der vorläufigen Jahresrechnung mit Stand per 05.06.2024 (kurz u. ausführlich)
Dieses stellt die Ergebnisrechnung (Ertrag und Aufwand) mit dem Plan-Wert als auch dem Ist-Wert, einschließlich der Abweichung pro Produktkonto dar.

       Muster 13 aus der vorläufigen Jahresrechnung mit Stand per 05.06.2024 (kurz u. ausführlich)
Dieses stellt die Finanzrechnung (Ein- und Auszahlung) mit dem Plan-Wert als auch dem Ist-Wert, einschließlich der Abweichung pro Produktkonto dar.

       vorläufige Investitionsrechnung per 05.06.2024      
Die aktiven Investitionsmaßnahmen werden ebenfalls mit dem Plan-Wert als auch dem Ist-Wert, einschließlich der Abweichung pro Produktkonto dargestellt. Zusätzlich werden die Erläuterungen (Stand der Haushaltsaufstellung) zu den einzelnen Maßnahmen angezeigt.

       vorläufige Instandhaltungsrechnung (gesonderte Instandhaltung außerhalb der KLR) per 05.06.2024

Auch hier werden die aktiven Instandhaltungsmaßnahmen mit dem Plan-Wert als auch dem Ist-Wert, einschließlich der Abweichung pro Produktkonto dargestellt. Zusätzlich werden die Erläuterungen (Stand der Haushaltsaufstellung) zu den einzelnen Maßnahmen angezeigt.

 

Hinweis: Da sich die KLR noch im Aufbau befindet, ist es aktuell noch nicht möglich, Leistungsziele voll­umfassend zu ermitteln bzw. darzustellen.

 

Die Verwaltung empfiehlt der Stadtvertretung der Stadt Wolgast, den Bericht zur Kenntnis zu nehmen.

 

Anlagen:

è  Ergebnisrechnung/ Muster 12 bzw. 12 a – Stadt Wolgast - per 05.06.2024 (kurz u. ausführlich)

è  Finanzrechnung/ Muster 13 – Stadt Wolgast - per 05.06.2024 (kurz u. ausführlich)

è  Investitionsrechnung – Stadt Wolgast - per 05.06.2024

è  Instandhaltungsrechnung – Stadt Wolgast – per 05.06.2024